Le transazioni registrate al di fuori del principale sistema di reporting possono essere più difficili da individuare durante la raccolta dei dati.
I team di compliance dovrebbero pertanto prendere in considerazione le fonti manuali pertinenti, come fogli di calcolo, registri locali e note spese, quando verificano la completezza dei dati di trasparenza.
L’obbligo di comunicare una specifica transazione dipende dal quadro normativo o di autoregolamentazione applicabile.